대출이자 상환방식에 대한 설명

 

금융기관과 대출계약을 체결하게 되면 고객은 계약을 통해 협의한 방식으로 일정 기간 단위로 대출 원금과 이자를 납부하게 되는데, 

일반적으로 이자 상환방식은 원금균등, 원리금균등, 만기일시상환 방식 중에서 결정되게 된다. 

 

원금균등 상환방식
매월 일정한 금액의 원금을 상환하는 방식으로 대출 기간 중에 원금 상환 비중이 점차적으로 증가하게 된다.

 

원금균등상환방식

 

위 이미지에서 보여지는 것처럼 고객은 매 거래 회차마다 동일한 금액의 원금을 상환하게 되는데 이로 인해 원금 잔액이 매 거래마다 
변동일 발생해서 매월 납부해야하는 총액 (= 원금 + 이자)가 유동적이므로 자금 관리 계획을 수립하는데 어려움이 있을 수 있다

위 표식에서 보는 것처럼 거래 첫 회에 납부해야하는 이자 금액이 가장 많고 뒤로 갈수록 원금이 줄어들게 되므로 납부해야하는 

이자 금액도 줄어들게 된다. 고객은 원금 상환 비중이 증가하면서 납부해야하는 이자 총액이 감소하므로 총 상환 비용이 낮진다.

 

원리금균등 상환방식
매월 일정안 금액을 상환하는 방식으로 고객은 매월 일정 금액 (총액 = 원금+이자)을 납부함
대출 초기에는 이자 부담이 크고, 시간이 지날수록 원금 상환 비중이 증가하는 특징이 있다.

 

원리금균등상환방식

 

매 거래마다 일정 금액을 상환하므로 상환 계획 수립에 용이하다. 

대출 기간 중 이자 부담이 크기 때문에 총 상환 비율이 다른 상환 방식에 비해 높을 수 있습니다.

금융 기관의 입장에서 수익이 되는 이자를 더 많이 회수할 수 있기 때문에 선호하는 형태

 

만기일시 상환방식
매 거래 마다 이자만 납부하고 계약 만기 시 원금 전액을 상환하는 거래 방식

만기일시

 

전체 거래 기간동안에는 이자만 납부하고 만기일에 원금 전액을 상환하는 형태의 거래 방식 

고객의 입장에서는 만기일에 원금 총액을 마련해야하는 부담감이 크고, 금융 기관의 입장에서는 원금을 회수할 수 없다는 

리스크가 존재하기 때문에 다른 상환방식에 비해 상대적으로 많이 사용되지 않는 방식의 상환 유형이다

 

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세가지 상환 방식 중에 원리금 균등 상환 방식은 매월 일정한 금액을 상환하기 때문에 상환 구조를 예측하기 용이하고, 
대출 초기 낮은 이자 부담등으로 인해 가장 많이 사용되는 거래 방식이고, 만기일시 상환방식은 대출 만기시 목돈의 큰 금액이 필요하고
원금의 변동 없이 높은 이자를 부담하게 되므로 많이 거래되지 않는 유형에 속한다.

 

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몇 번의 프로젝트를 진행하면서 해외의 경우 특이한 형태의 거래 방식이 있는데, 영어로 굳이 표현하자면 Flat rate 라고 표현을 하더라,

A라는 고객이 120만원이라는 금액을 12개월 동안 10%의 이자율로 대출을 받았을 경우 이 고객은 만기일에 최종적으로 

132만원이라는 금액을 상환해야한다. 그러면 이 고객이 매월 납부해야하는 금액은 1,320,000 / 12 = 110,000 으로 매월 무조건 

110,000원만 납부하면 된다. (물론 연체가 발생했을때는 나름의 조건으로 연체 가산이자가 책정된다.)

당연한거 아니야? 라는 말을 당연히 할 수 있는데, 원리금균등/원금균등 상환방식의 조건거처럼 원금이 얼마가 상환되서 이자를 이만큼 
내야해라는 조건이 빠진다고 생각하면 차이를 이해할 수 있을 것 같다.

 

다양한 경우들이 있지만 이자 상환이나 계산 방식에 따라서 1년 = 360일로 계산하는 경우도 있고 (이렇게 해야 매 회차 거래일을 동일한 날짜로 유지하기 쉽고), 윤년, 윤달 등을 고려하거나 고려하지 않거나 하는 경우들도 있어서 이자 계산 방식을 결정하는데 

많은 고려 요인이 있기도 하다. 

 

다만, 이 부분은 기업 또는 국가의 법령을 따지면 되는데, 관련 규정이 없거나 있는데 이해하기 어려울 정도로 복잡하거나 

중간이 없어서 더 힘든것 같다.